Estudio de factibilidad para el montaje de una granja productora de leche en el municipio de Campoalegre - Huila

Abstract

El proyecto se implementará en el área rural de Campoalegre, con cinco años de proyección; para la producción y venta de carne en canal y leche. Las propiedades físicas y químicas de la leche de animales vacunos varían cuantitativa y cualitativamente dependiendo de la raza. Esta puede comercializarse como tal, conservando la totalidad de sus componentes o derivados como la mantequilla, el queso, yogurt, etc. Es sometida a tratamientos para su comercialización como son: pasteurizada, esterilizada, en polvo, mantequilla y quesos.

El producto será vendido a empresas procesadoras de leche de la ciudad de Neiva, tales como Surcolac, El Trébol y Quesillos Misis. Se estima una producción por vaca de 10 litros diarios, para un volumen total de 560 litros/día, con una producción permanente de 56 vacas. El proyecto iniciará con 70 vacas paridas, que se comercializarán después de los 9 meses; se estima una producción anual de 56 crías destetas, distribuidos entre hembras y machos. Se venderán en CEAGRODEX.

Los precios para los cinco años de operación del proyecto, oscilan entre $466 y $600 por botella entre el primero y último año. El ganado se comercializará a $1.200.000 las vacas paridas lecheras, $1.000.000 vaca horra lechera, $2.000.000 Toro reproductor, $300.000 hembra destetada y $320.000 macho destetado.

El proyecto iniciará con un inventario de 142 cabezas de ganado al primer año: 70 vacas paridas, 70 Crías y 2 Toros reproductores. Del segundo al quinto año se sostendrá con 128 cabezas: 56 Vacas paridas, 14 Vacas horras, 56 Crías y 2 Toros reproductores. Se implementara en el municipio de Campoalegre, en la finca Villa María, con una extensión de seis hectáreas a 980 metros sobre el nivel del mar, con una temperatura promedio de 14 grados centígrados.

Se optará la monta directa, ya que la inseminación artificial es algo onerosa y costosa. El período de gestación tiene una duración aproximada de 280 días (9 meses). La alimentación del ganado será por pastoreo controlado. Se contará con procesos tendientes a evitar la difusión de enfermedades. El ordeño se realizará diariamente a partir de las 5:00 a.m. la recolección se hará en baldes de 12 litros y posteriormente se depositará en tinas de 40 litros. Se debe llevar un registro diario de producción de leche. El proceso de destete de crías se realizará a los nueve meses. Para luego venderlos en "CEAGRODEX".

Se requiere la contratación de un mayordomo, dos vaqueros, un auxiliar de servicios generales, un médico veterinario, un auxiliar contable y para el programa sistematizado de producción. En la implementación del proyecto se invertirá en semovientes $88.000.000; en terrenos y obras físicas $34.728.000; maquinaria y equipo $5.220.000; muebles y enseres $460.000 y finalmente inversiones nominales por $3.342.000.

Durante su ciclo operativo, se requieren de $4.570.058, de capital de trabajo en el proceso productivo de leche y terneros destetos. El total de inversiones del proyecto asciende a $136.320.058, distribuidas en $128.408.000 en inversiones fijas y $3.342.000 en inversiones nominales.

El punto de equilibrio se alcanza cuando se realizan ventas por valor de $44.399.589. En el caso de la leche se deben obtener $26.971.504, en ventas netas de los 63.886,72 litros a un precio de venta de $466 por litro, a un costo de producción de $266. En destetos hembra, se deben obtener $7.984.453, en ventas netas de los 24 destetos hembras a un precio de venta unitario de $330.000 y costo de producción de $273.641 y con los destetos machos se deben obtener $7.600.814, en ventas netas de los 22 destetos machos a un precio de venta unitario de $352.000 y un costo de producción de $273.641.

Se requiere solicitar un crédito de $52.800.000, con una tasa de interés del DTF + 4%; a 5 años. Periodo de gracia a capital: 0 meses. Semestre vencido y se cancelan durante los cinco años, intereses por valor de $ 26.136.000. Los ingresos proyectados durante el período de operación corresponden a $102.158.000 para el primer año y $128.758.454 para el último año. Dentro de los costos que debe asumir el proyecto se cuenta con: Laborales por $29.448.126, insumos pecuarios $11.384.340 y otros costos por $23.017.140 para un total de Costos de Producción de $63.849.606.

Dentro de los insumos se encuentran: fertilizantes, gallinaza, vitaminas, droga veterinaria, sales minerales, melaza, droga para parásitos externos e internos y elementos de aseo. Dentro de otros costos se entienden las asesorías veterinarias, contables, servicios públicos, combustibles y lubricantes, mantenimiento de equipos, sostenimiento de cercos y potreros, transporte, impuesto predial, intereses de financiación, depreciaciones y amortizaciones.

El proyecto es financieramente atractivo y se debe aceptar. El dinero invertido en él rinde una rentabilidad superior a la tasa de oportunidad empleada del 14%. Y permite obtener una riqueza adiciona igual al valor del V.P.N. ($70.257.033) en relación con la que se obtendría al invertir en otra alternativa. Al comparar la Tasa de Oportunidad del 14% con la T.I.R (33%), siendo la primera inferior a la segunda, esto indica que el proyecto es recomendable. Es decir, que es factible financieramente . El proyecto es atractivo ya que el V.P.N. de los ingresos es superior al V.P.N. de los egresos. Cada peso invertido genera en valor presente $0,84 de riqueza adicional en relación con otra inversión que produzca una rentabilidad igual a la tasa de oportunidad del 14%. Para el análisis de sensibilidad se optó por una disminución del 10% de las ventas. Se concluye que el proyecto soporta una disminución del 10% en los ingresos por venta anual de carne en canal y leche. Debido a que los resultados arrojados son positivos para el inversionista; el V.P.N. ($43.330.270) es positivo, la T.I.R. (25,5%) superior a la tasa de oportunidad y la Relación Beneficio Costo (1,52) mayor que la unidad.